券商在督导上市公司期间，去上市公司现场检查是常见的例行动作，一般都是比较和谐，很少见到现场检查通不过的公告发布，更加不会看到检查双方因为意见不统一而撕破脸皮的事。但是，最近发生的两起上市公司现场检查就闹出了大动静：一个是上市公司与券商当场闹翻，就差大打出手了;另一起是券商为了保护上市公司，直接把现场检查的保荐代表开除了，保代不服气，就直接举报到证监会去了。
近日，民族证券发布关于东方海洋的持续督导定期现场检查的报告，现场的检查事项得到通过的不到一半。而在深交所问询函的回复中，上市公司称保代存在“激化矛盾”的行为。而不久之前的2018年底，保代马华锋因为中新赛克的现场检查事情与自己的东家国信证券彻底翻脸，事情闹得满城风雨。
保荐券商“无法发表明确意见”，东方海洋称“激化矛盾”
近日，东方海洋发布一则民族证券关于公司持续督导定期现场检查报告的公告。从公告标题上来看，是一件极其平常之事，可是，打开这则检查报告，其内容让人大跌眼镜，一时间，也把东方海洋推向了舆论的风口浪尖。
公告中表示，保荐券商的现场检查时间是2018年12月17日至2019年1月7日，现场检查事项包括八大事项分别是公司治理 、内部控制、信息披露、保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况、募集资金使用、业绩情况、公司及股东承诺履行情况和其他重要事项。
需要注意的是，检查报告的这八大事项共计包含52条内容，保荐券商分别给出了现场检查意见，22条“无法发表明确意见”，7条“不适用”，20条“是”,3条“否”。换句话说，保荐券商的检查报告，东方海洋得到的“是”还不够一半，还有近一半的“无法发表明确意见” ，检查报告确实不好看。
此外，民族证券在重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露管理制度的相关规定和募集资金三方监管协议是否有效执行的这两项的现场检查意见均是给了“否”，言外之意，东方海洋在信息披露和募集资金上面均有存在违规之处。
而这份检查报告也引起了监管方的高度关注。东方海洋于2019年1月15日收到了深交所的问询函，函中要求公司对民族证券出具的检查报告作出情况说明。
公司称，2018年12月17日，保荐代表人朱福涛一行4人工作组来到公司现场进行2018年度现场检查工作。入场当天召开了协调会，由于临近年底事务繁杂，公司提出本次现场检查要本着能简不繁、能少不多、能快不慢、按照持续督导相关规定保质保量完成现场工作的原则，民族证券表示同意。
然而，事情的发展好像没有预象中那样顺利进行。东方海洋表示，自民族证券入场工作以来，证券部作为联络部门尽全力配合，多方协调公司各部门、司机班、酒店、食堂，安排好现场工作人员的食宿行活动。同时由证券部汇总，将前期已经准备好的材料全部递交民族证券，并督促其他部门尽快准备尚未提供的资料，如有不明白的地方可以和民族证券现场沟通解释。因恰逢临近年底，各项事务繁杂，会计师也在现场进行年度审计预审工作，部分材料暂时没有提供，公司建议等到会计师完成年度审计工作后一并提供，并且由于公司账户冻结涉及公安部门刑事案件，出于保密原则未能及时提供，但是民族证券坚持要求公司现场就提供。
此外，东方海洋还称，公司的募集资金分别存放在四家银行，分别位于蓬莱市、芝罘区、莱山区，在民族证券要求去现场与银行负责人进行访谈时，为提高工作效率，先由公司联络好时间、地点，并派证券部、财务部专人陪同去银行现场。公司积极联络各个银行的客户经理，但由于各个银行之间距离较远，且客户经理的时间不合适，目前四个银行的现场检查工作没有全部结束。在此过程中，民族证券工作组人员每到达一家银行现场，都围在柜台前面拍照录像，期间不顾银行工作人员的劝阻和提示，无视银行对其他客户隐私权的保护，甚至在营业大厅与银行工作人员大声争吵，给银行留下了很差的印象，极大影响了企业与银行之间的合作关系。由此也导致民族证券和公司、民族证券和银行之间的矛盾激化。
之后，民族证券分别多次与深交所、山东证监局联系反映公司不配合工作。山东证监局于2018年12月21日要求公司董事长和董秘去局里约谈了解情况，公司建议民族证券工作组暂时离场，等待上级部门明确意见后再进场继续工作，民族证券没有同意，坚持要留在现场，并一直持续到2018年12月30日，元旦假期开始后方离开公司。
更让人咋舌的是，公司称，2019年1月7日，民族证券在事前没有告知公司的情况下，自行去中信银行调取了银行对账单、账户状态信息等相关材料，公司在接到银行电话通知后才得知此事，该事项民族证券一直没有通知本公司。
不过，整件事情的来龙去脉，我们无法定论，东方海洋与民族证券之间的孰是孰非，我们也无法判断，一切就等随后的官方答案。但是，上市公司与保荐券商之间的“吵架斗嘴”竟能上升到如此高度，也是没谁了。这让人联想起，去年年底，国信证券的“保代开除门”事件。
马保代因中新赛克被开除，称国信证券等是“恶势力”
无独有偶。2018年12月28日，在证券市场的最后一个交易日里，一位知名财经博主转载了一条微博，微博中提到的马华锋是国信证券委派中新赛克的保荐代表人，在持续督导企业的现场检查前夕突遭单位国信证券“开除”，要进行维权。马华锋还将国信证券和中新赛克称为‘恶势力’，他认为自己突然被劝退和这家公司的不合规有直接关系!
据报道，马华锋之所以被国信证券方面除名，原由是“马华锋就中新赛克的有关问题与国信证券管理层方面存在着分歧，马坚持认为中新赛克在企业规范运作等多方面存在问题，但国信证券方面却对此并不认同”。不得不说，这场“闹剧”在2019年刚到来之际，就在证券市场掀起了波澜，事态也是愈演愈烈，未曾消停。
对此，2018年12月30日，国信证券在其官网的业务公告中披露了《国信证券有关近期网传不实报道的声明》(以下简称：《声明》)。《声明》中表示：“马华锋作为中新赛克首发上市后持续督导保荐代表人，其在持续督导现场检查工作期间，对中新赛克提出诸多不合理的指责”。在《声明》中国信证券还指出，“针对马华锋的不当行为，我公司已多次对其进行劝导、促其纠正，但其拒不改正。鉴于马华锋行为已严重违反了我公司关于保荐代表人管理等相关制度，我公司决定于2018年12月19日依法解除双方劳动合同”。看来，马保代被除名，确实与中新赛克的现场检查报告有关。
值得注意的是，马华锋对此的回应是，“把我们发现企业的问题说成为无端指责，太可笑了，这是罔顾事实，颠倒黑白”。马保代表示，他“在6月中旬进行现场检查后就写了用于披露的文件，写好后，按照有关规定，将有关现场核查的报告上传给国信证券，并录像说明了来源。然而，这份文件却因涉及中新赛克‘太多问题’，被国信证券的内部所拦截，并未发给上市企业方，最终也未能向公众披露”。并称，“在该份欲向上市公司按要求披露的报告中，已经是尽量站在企业角度对其采取包容的态度了，最为关键的内容则因事关重大并未写在报告中，而是单独向国信证券进行了汇报,最重要的问题以专题向国信证券方面进行了汇报，当时还要求国信证券向监管部门汇报有关情况，但国信证券却一直未有向上汇报”。
公开资料显示，马华锋所称的在中新赛克中发现的“关键”内容因涉及到监管介入或有违公正而暂时不得而知。但有媒体爆出这份在2018年6月上交国信证券内部，却因“不合理指责”而被“拦截”下来的现场核查报告。在这份标注现场检查时间为2018年6月11日-6月15日的定期现场检查报告里，就现场核查的8类共50余项检查事项中，共有8项被马华锋及其核查团队出具了“否”，这8项不被认可的事项，分别分布在公司治理、内部控制、信息披露、保护公司利益不受侵害长效机制的简历和执行情况、募集资金使用、业绩情况和其他重要事项等7个大类中。
需要说明的是，该报告内容暂未得到官方认证，但是，某投行负责人认为，“如果马华锋在这份报告后的问题说明为事实，中新赛克的确存在问题，其在有关检查项被出具‘否’而不被通过，从审慎负责的态度出发，并无不妥”。不过，国信证券在2018年12月28日提供给中新赛克的现场核查报告中，上述8大问题皆被改为了“是”，换句话说，中新赛克的定期督导现场核查的所有事项皆是过关的。
东方海洋与中新赛克的现场检查肯定都是不顺利，也可能或多或少出现了一些状况，否则就不会闹出这么大的动静。但是，面对问题，两家券商采取的态度完全不一样，民生证券选择的是勇敢揭开盖子，不遮不掩，直接把上市公司给得罪了，而国信证券选择的是开除不听话的保代，保护上市公司。两者的方式可能都有自己的道理，但最终是否站得住脚，只有等待证监会的结论了。